东莞银行再收“百万罚单”，前三季业绩双降，核心一级资本充足率逐季下滑

证券之星 赵子祥

当监管罚单的金额数字持续累加，业绩增速的箭头持续向下，资本充足率的曲线缓步回落，扎根珠三角的东莞银行正陷入多重困境的交织。

证券之星注意到，近日，东莞银行再收央行广东省分行387万元罚单，年内累计罚没金额已超900万元，违规问题覆盖反洗钱、支付结算、股权管理等全业务链条；业绩方面，该行前三季度营收、净利润同比双降9.39%、20.66%，盈利表现大幅落后城商行同业。

与此同时，核心一级资本充足率从3月末的9.26%逐季下滑至9月末的9.13%，资本补充压力凸显；叠加去年不良贷款“量率双升”、拨备覆盖率连续三年下滑，这家筹备IPO长达 17 年的城商行，正面临合规、盈利与资产质量的三重考验。

罚单密集落地，合规漏洞接连暴露

11月26日，中国人民银行广东省分行披露的行政处罚决定书，将东莞银行再次推至监管关注的风口浪尖。罚单显示，该行因违反金融统计、支付结算、反洗钱等7项业务管理规定，被警告并罚没387.04万元，5名涉及个人业务部、合规部等核心部门的责任人同步被追责，罚款金额从1.2万元至7万元不等。

其中时任个人业务部的招某贞，因“未按规定履行客户身份识别义务”被处罚7万元，而合规部的肖某明也因“异常交易识别不到位”被罚1.2万元，暴露了该行从业务前端到风控后端的合规漏洞。

这并非孤例，纵观全年，东莞银行已经多次受到监管处罚。2025年开年仅1个月，东莞银行就因“贷款三查不尽职、票据业务审核不严、向‘四证’不全项目融资”等严重违规，被东莞金融监管分局开出425万元罚单，创下该行成立以来的最高单笔处罚纪录。

随后在4月份，该行又因“股东股权管理不到位、未穿透认定关联方”被罚25万元，下属东莞分行因“大额关联授信管控缺失”再罚85万元，年内三次罚单累计罚没金额超900万元，追责员工增至12人，涵盖支行行长、部门负责人等中高层。

从公开处罚信息看，东莞银行的违规问题既有信贷业务中的基础合规缺失，如贷款资金被挪用、票据贸易背景不实，也有公司治理层面的缺陷，如股权穿透不到位，更涉及反洗钱、征信等监管“高压线”领域。

前三季度业绩“双降”，核心资本充足指标连降

在合规罚单接连下达同时，东莞银行的业绩表现已陷入持续低迷。2025年前三季度财报显示，该行实现营收69.18亿元，同比下滑9.39%；净利润25.44亿元，同比降幅扩大至20.66%，延续了2024年以来的“双降”趋势——2024 年该行营收、净利已分别下滑3.69%、8.2%，成为广东地区少数连续两年业绩负增长的城商行。

从收入结构看，其核心盈利支柱全面承压：作为营收占比超75%的利息净收入，前三季度微降0.43%至52.4亿元，反映出净息差收窄的行业性压力；而投资收益同比锐减22.54%至13.43亿元，叠加公允价值变动收益由盈转亏(亏损2.09亿元)、汇兑损失2.38亿元，成为拖累营收的主要因素。

尽管东莞银行前三季度在中间业务收入方面实现同比增长26.21%至7.81亿元，但占比仅11.29%，难以对冲主业疲软。

与同业对比，东莞银行的业绩差距更为明显。Wind数据显示，2025年前三季度17家A股上市城商行营收、净利润平均同比增长5.05%、6.35%，而该行两项指标均大幅下滑，盈利表现位列城商行尾部。

业绩低迷的同时，资本充足率的逐季下滑更添隐忧。根据该行披露数据，2025年3月末核心一级资本充足率为9.26%，6月末降至9.24%，9月末进一步下滑至9.13%，较2024年末的9.31%逐季下滑。尽管当前水平仍高于监管最低要求，但已低于城商行行业平均水平(2025 年二季度城商行核心一级资本充足率平均为9.52%)，资本补充需求迫切。

而筹备长达17年的IPO，本是东莞银行补充资本的关键路径，如今却陷入“屡战屡停”的困局。2025年9月，该行因“财务资料过期”第四次被中止IPO审核，成为广东地区仅存的排队上市城商行之一。

公开信息显示，东莞银行自2008年首次递交IPO材料以来，已因股权分散、财务数据过期、合规问题等多次中断进程，其“自然人股东占比超98%、无实际控制人”的股权结构，更被市场视为上市的实质性障碍。

值得一提的是，资本补充渠道受限，或进一步加剧了资产质量的潜在风险。2024年末，该行不良贷款率升至1.01%(较2023年上升0.08个百分点)，不良余额同比增长21.7%至37.07亿元；关注类贷款占比从2023年初的1.11%升至2.09%，潜在风险敞口扩大。

与此同时，拨备覆盖率从2023年的252.86%降至2024年末的212.01%，连续三年下滑，应对不良风险的缓冲空间持续收窄。

从珠三角区域城商行的“潜力股”，到如今罚单密集、业绩低迷、资本承压的“问题行”，东莞银行的困局，既是中小银行在经济转型期面临的共性挑战，也折射出其自身在合规管理、业务布局与资本规划上的长期短板。

尽管当前核心资本充足率仍处于安全区间，不良率也低于行业平均水平，但合规漏洞的持续暴露、业绩增长的动力缺失，以及IPO进程的反复停滞，已让这家筹备上市17年的银行陷入“越缺钱越难扩张，越扩张越易违规”的循环。

对于东莞银行而言，破局的关键或许不在于短期内冲刺上市，而在于先补齐合规与内控的 “基本功”， 唯有在风险管控与业务发展之间找到平衡，才能在资本补充、业绩修复的道路上走得更稳。(本文首发证券之星，作者|赵子祥)